Een man uit Austin, Texas, is veroordeeld tot twee jaar gevangenisstraf omdat hij de vermogenswinsten uit de verkoop van 3,7 miljoen dollar aan Bitcoin te weinig had opgegeven, de eerste strafrechtelijke vervolging van belastingontduiking die volledig op cryptocurrencies was gericht.
Frank Richard Ahlgren III heeft tussen 2017 en 2019 valse belastingaangiften ingediend. Volgens gerechtelijke documenten en verklaringen van de rechtbank hebben zij de verkoop van Bitcoin ter waarde van $4 miljoen niet of onvoldoende gerapporteerd.
Het Office of Public Affairs van het Amerikaanse ministerie van Justitie wees erop dat Algren een vroege investeerder in Bitcoin was en Bitcoin al in 2011 kocht. In 2015 kocht hij 1.366 Bitcoins met behulp van de cryptocurrency-uitwisseling Coinbase. In oktober 2017 verkocht hij 640 Bitcoins en gebruikte de opbrengst om een huis in Park City, Utah te kopen.
Ahlgren loog echter tegen zijn accountant en diende een valse samenvatting in van de winsten en verliezen uit de verkoop van Bitcoin. Hij beweerde dat hij Bitcoin tegen een hogere prijs had gekocht dan de werkelijke prijs. Zijn federale inkomstenbelastingaangifte uit 2017 documenteerde volgens het ministerie van Justitie een “aanzienlijk overdreven” kostenbasis.
Ahlgren spande samen om zijn Bitcoin-verkopen te verbergen – verkopen die hij niet had gerapporteerd in zijn belastingaangiften voor 2018 en 2019 – door meerdere portemonnees te gebruiken en Bitcoin persoonlijk in te wisselen voor contant geld. In mei 2014 publiceerde hij ook een artikel over gemengde munten op zijn blog, ook om zijn vermogenswinsten te verbergen.
“Frank Algren III verdiende miljoenen dollars met het kopen en verkopen van Bitcoin, maar in plaats van de belastingen te betalen waarvan hij wist dat hij die verschuldigd was, loog hij over een groot deel van zijn inkomsten tegen zijn accountants en probeerde hij een ander deel van zijn winst te verbergen door middel van geavanceerde technieken die waren ontworpen om zijn transacties op de Bitcoin-blockchain te verdoezelen”, aldus waarnemend plaatsvervangend adjunct-procureur-generaal Stuart M. Goldberg van de belastingafdeling van het ministerie van Justitie. "Zijn gedrag leverde hem een gevangenisstraf van twee jaar op."
"Deze zaak markeert de eerste strafrechtelijke vervolging van belastingontduiking die volledig op cryptocurrency is gericht", zegt Lucy Tan, waarnemend speciaal agent die verantwoordelijk is voor het Houston Field Office van de IRS-Criminal Investigation, en voegt eraan toe: "Omdat de prijzen van cryptocurrency hoog zijn, is de verleiding om geen belasting te betalen over hun verkopen ook groot. Vermijd de verleiding en blijf uit de federale gevangenis."